مرحبًا بكم في دورة دورة السجل العام!
تُعد دورة السجل العام أداة أساسية لفهم كيفية تسجيل وتوثيق المعاملات المالية بطريقة دقيقة وشفافة. خلال هذه الدورة، سنستعرض المبادئ الأساسية للسجل العام وكيفية استخدامه في تحسين دقة السجلات المالية.
ستتعلمون كيفية تنظيم السجلات، وتسجيل المعاملات المالية ، مهارات مالية متقدمة ، وإعداد التقارير المالية الدقيقة. سنغطي أيضًا الأساليب المتبعة لضمان الامتثال للمعايير المحاسبية والقوانين المحلية.
سنتناول أهمية المراجعة الداخلية ودورها في تحسين نظام السجل العام، بالإضافة إلى كيفية استخدام التكنولوجيا لتحسين العمليات وتسهيل الوصول إلى المعلومات.

إعداد وظائف المالية في Dynamics 365 Finance and Operations (D365FO) يتطلب تكوين عدة مكونات لضمان دقة العمليات المالية، والامتثال، والتقارير. إليك دليل خطوة بخطوة:

1. تحديد الهيكل التنظيمي

• الكيانات القانونية: إعداد الكيانات القانونية التي تمثل كل وحدة أعمال أو شركة داخل المؤسسة.
• الوحدات التشغيلية: تعريف الوحدات التشغيلية مثل الإدارات، مراكز التكلفة، ووحدات الأعمال لإدارة التقارير الداخلية.
• دليل الحسابات (COA): تكوين هيكل مرن لدليل الحسابات مع الحسابات الرئيسية والأبعاد المالية لتحقيق تقارير شاملة.

إعداد دفتر الأستاذ العام في Dynamics 365 Finance and Operations (D365FO) يشمل تكوين العناصر الأساسية التي تدعم جميع المعاملات المالية، التقارير، والامتثال. إليك دليل مفصل لإعداد دفتر الأستاذ العام:

1. تكوين دليل الحسابات (COA)

• الحسابات الرئيسية: تعريف الحسابات الرئيسية، وهي الحسابات الأساسية في الدفتر (مثل الأصول، الخصوم، الإيرادات، المصاريف).
• فئات الحسابات: تنظيم الحسابات الرئيسية ضمن فئات حسابات، للمساعدة في التقارير وتجميع البيانات في القوائم المالية.
• هياكل الحسابات: إعداد هياكل الحسابات لتحديد تركيبات القطاعات الصحيحة، وضمان الاتساق في استخدام الحسابات (مثل الحساب الرئيسي + القسم).

2. الأبعاد المالية

• إنشاء الأبعاد: الأبعاد المالية تضيف مقاطع إضافية إلى دفتر الأستاذ، مثل القسم، مركز التكلفة، أو المنطقة، لتحقيق تقارير مفصلة.
• مجموعات القيم للأبعاد: تعريف قيم لكل بُعد (مثل “المبيعات”، “الموارد البشرية” لبُعد “الإدارة”).
• قواعد متقدمة للأبعاد: إعداد قواعد تتحكم في تركيبات الأبعاد المسموح بها مع كل حساب رئيسي للحفاظ على سلامة البيانات.

3. التقويم المالي والفترات

• التقويم المالي: إنشاء التقويم المالي، وتحديد تواريخ بداية ونهاية كل سنة مالية.
• الفترات المالية: تعريف الفترات المالية (شهرية، ربع سنوية) داخل التقويم المالي، وتحديد فترات الفتح والإغلاق للتحكم في القيود.
• فترات الإغلاق: تخصيص فترات لأنشطة الإغلاق بنهاية الشهر أو السنة، مما يتيح عملية إغلاق منظمة.

4. إعداد دفتر الأستاذ

• إنشاء دفتر الأستاذ: تعريف دفتر أستاذ لكل كيان قانوني، وتحديد العملة، التقويم المالي، ودليل الحسابات.
• طبقة القيد: تكوين طبقات القيد لتسجيلات مالية منفصلة (مثل الحالية، العمليات، الضرائب) مما يتيح سجلات مالية مجزأة للاحتياجات المختلفة.
• إعدادات العملة: تحديد العملات الوظيفية والتقارير لكل دفتر أستاذ، وهو أمر ضروري للشركات الدولية.

5. العملات وأسعار الصرف

• تحديد العملات: إضافة العملات التي تتعامل بها المؤسسة، بما في ذلك العملة الأساسية والعملات الإضافية للمعاملات.
• أنواع أسعار الصرف: إعداد أنواع أسعار الصرف (مثل معدل متوسط، معدل يومي) وربطها بأنواع المعاملات المحددة.
• إعادة تقييم العملة: تكوين إعدادات إعادة التقييم لضبط أرصدة الحسابات تلقائيًا بناءً على تقلبات أسعار الصرف.

6. إعدادات القيود اليومية

• أسماء القيود: تحديد أسماء القيود لمختلف أنواع القيود، مثل القيود العامة، القيود الدفعية، والقيود المتكررة.
• تحكم القيود: إعداد تحكم القيود لتحديد الحسابات أو الأبعاد التي يمكن استخدامها ضمن نوع قيد معين.
• سير الموافقة: تكوين سير العمل للموافقة على القيود، لضمان مرور بعض القيود بعملية موافقة قبل التقييد.

7. هياكل الحسابات والقواعد المتقدمة

• هياكل الحسابات: تعريف هياكل الحسابات لإنشاء تركيبات حسابات صالحة تتحكم في القيم المسموح بها مع كل حساب رئيسي.
• القواعد المتقدمة: إنشاء قواعد متقدمة لحسابات محددة تتطلب تقسيم إضافي بخلاف الهياكل القياسية.

8. التوزيعات والقيود المتكررة

• قواعد التوزيع: إعداد قواعد التوزيع لتوزيع المبالغ تلقائيًا على حسابات أو أبعاد متعددة (مثل توزيع تكاليف التكاليف العامة).
• القيود المتكررة: تعريف القيود المتكررة للمصاريف أو الإيرادات التي تتكرر بانتظام، مما يتيح التقييدات الشهرية أو الدورية تلقائيًا.

9. إعداد إغلاق الفترة ونهاية السنة

• إغلاق الفترة: استخدام مساحة العمل الخاصة بإغلاق الفترة لإدارة ومراقبة الأنشطة الشهرية أو الربع سنوية عبر الأقسام.
• أوراق الإغلاق: تحديد أوراق الإغلاق للتعامل مع التعديلات النهائية وإغلاق القيود في نهاية السنة.
• معايير إغلاق نهاية السنة: تحديد القواعد لنقل الأرصدة (مثل إلى الأرباح المحتجزة) وإعدادات إغلاق نهاية السنة الأخرى.

10. إعداد التقارير والتحليل المالي

• التقارير المالية: استخدام أداة التقرير المالي لتصميم بيانات الدخل، ميزانيات الميزانية، وتقارير التدفق النقدي.
• التكامل مع Power BI: إعداد Power BI للتحليلات المتقدمة وإنشاء لوحات تحكم مرئية للرؤى المالية.
• الأبعاد المالية في التقارير: التأكد من تكوين الأبعاد المالية لتضمينها في التقارير، مما يضيف عمقًا إلى التحليل المالي.